買殼上市新三板的一般操作程序

　　買殼上市新三板的一般操作程序有以下幾點(diǎn)：

　　1.立項(xiàng)

　　企業(yè)或個(gè)人有買殼上市新三板意愿時(shí)要在立項(xiàng)后，開(kāi)始實(shí)施立項(xiàng)內(nèi)容。這一階段最便捷的方式是找一家專業(yè)的居間機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)施進(jìn)行更為穩(wěn)妥。這是買殼，即收購(gòu)一家符合新三板上市條件的公司是上市新三板的第一步。主要是由買殼方(收購(gòu)方)做出買殼上市決策，企業(yè)得到覽事會(huì)批準(zhǔn)，國(guó)有企業(yè)還要取得上級(jí)主管部門的批準(zhǔn)。然后簽定代理收購(gòu)公司推薦上市新三板意向書(shū)，并簽訂保密協(xié)議。

　　2.目標(biāo)搜尋與買殼(收購(gòu))

　　要求目標(biāo)充公司是連續(xù)經(jīng)營(yíng)兩年以上的，主營(yíng)業(yè)務(wù)越突出越好，賬目清晰，無(wú)債權(quán)債務(wù)，無(wú)法律糾紛，年檢和稅務(wù)正常。不會(huì)給買殼方后期經(jīng)營(yíng)和掛牌上市留下潛在風(fēng)險(xiǎn)。

　　這一階段主要是通過(guò)各種渠道捕捉賣殼目標(biāo)，然后對(duì)捕捉到的目標(biāo)經(jīng)過(guò)分析比較，最終確定適合的殼目標(biāo)。

　　捕捉到殼目標(biāo)后，與賣殼方通過(guò)協(xié)商洽談，收購(gòu)賣殼方的所有股權(quán)和賬面凈資產(chǎn)。

　　買殼成功后須改變營(yíng)業(yè)執(zhí)照名稱、法人代表、稅務(wù)登記，組織機(jī)構(gòu)代碼證的變更等等事宜。

　　3.殼公司的綜合評(píng)價(jià)

　　這一階段的工作，主要是為買充上市最后決策提供依據(jù)，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括公司的章程、制度，財(cái)務(wù)狀況，技術(shù)水平，企業(yè)管理與企業(yè)文化，勞資與環(huán)保，資產(chǎn)評(píng)估，稅務(wù)以及法律方面的評(píng)價(jià)等。

　　4.上市新三板方案設(shè)計(jì)

　　隨著買殼(收購(gòu))、對(duì)殼依法改善的結(jié)束，上市新三板的方案與設(shè)計(jì)突顯出來(lái)。這一階段主要工作是根據(jù)改造后的企業(yè)自身情況和所掌握的股東的資料，對(duì)買殼上市中控股比例，交易報(bào)價(jià)，融資方式和資產(chǎn)重組等進(jìn)行策劃。之后確定主辦券商，向主辦券商提交新三板上市申請(qǐng)，券商同意后由想上市的公司法人代表出面與券商簽定協(xié)議書(shū)。其中包括：財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議(股改)、業(yè)務(wù)約定書(shū)(會(huì)計(jì)事務(wù)所)、專項(xiàng)法律顧問(wèn)協(xié)議(律師事務(wù)所)、資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)約定書(shū)(評(píng)估事務(wù)所)。

　　5.履行協(xié)議

　　按約付款，股改后重新變更登記，并進(jìn)行公告。